Como Preencher o IRS 2017? Dicas para DEGIRO, Forex e Criptomoedas

Aprende como preencher o IRS 2017. Como declarar investimentos na Bolsa, Forex, Criptomoedas, Depósitos a Prazo e Crowdfunding. Segue os passos apresentados. Não percas mais tempo!

Esta é a altura do ano que a maior parte dos investidores detesta, porque não sabe como declarar os seus investimentos na declaração de IRS 2017. Pode parecer mentira, mas é muito mais simples do que pensas. Na minha primeira vez, também perdi horas a preencher e felizmente aprendi como fazer.

De 1 de abril a 31 de maio é o prazo para entregar o IRS 2017!

Preencher o Modelo 3 do IRS é e sempre será um quebra-cabeças, porque as explicações nem sempre são as melhores. Com um exemplo, seria mais fácil de entender. Por isso, para que não tenhas mais que perder tempo a pensar como preencher, vou te mostrar como declarar investimentos na Bolsa, Forex, Crowdfunding e em Criptomoedas. É assim que faço. Se tiveres dúvidas fala com um Contabilista.

Como Fazer o IRS em 2018?

Chegou a altura do ano de falar sobre impostos e investimentos. Depois do sucesso do artigo sobre como preencher o IRS 2016, está mais do que na hora de criar um novo artigo mais completo, para ajudar os leitores do blog que investiram na Bolsa de Valores, mas também, em forex, para copiar investidores, em plataformas de crowdfunding (Raize, Housers, Bondora, Mintos, etc) e em criptomoedas (Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Ripple, etc).

Se és novo a fazer o IRS, tem cuidado para não confundires as coisas. A declaração do IRS preenchida em 2018, é o IRS 2017, porque diz respeito a todo o ano de 2017.

Em caso de dúvidas consulta um Contabilista!

Uma das coisas que todos nós somos obrigados a fazer, é o IRS. Por isso, aprende como fazer o IRS, para que nos próximos anos possas dominar o mundo dos impostos e investimentos, para aprender como fazer crescer a tua conta bancária e saber distinguir bons investimentos de maus investimentos.

Os impostos não devem impedir que invistas dinheiro.

O Google é o meu motor de busca favorito para encontrar informação, mas deves ter atenção ao que é partilhado na Internet, porque se procurares por “como declarar investimentos na bolsa“, “como fazer irs 2017“, “declarar irs degiro“, “declarar lucros bolsa irs 2017“, “declarar investimentos raize“, “declarar forex irs“, entre outras pesquisas, vais encontrar dezenas de páginas ou fóruns com pessoas sem experiência a partilhar coisas totalmente erradas.

Tem cuidado. Vais confiar em quem investe dinheiro há vários anos ou num site / fórum onde ainda ficas com mais dúvidas?

Digo-te isto, porque já vi muitas explicações erradas. Não sou contabilista, mas também não comecei ontem. Eu declaro os meus investimentos!

Caso tenhas alguma dúvida, sugestão ou tenhas encontrado um erro, podes entrar em contacto comigo. Isto é um artigo educacional e não pode ser considerado como conselhos de um Contabilista.

Coisas importantes que todos os investidores devem saber

Antes de passar à parte, onde vou te explicar sobre como declarar os investimento, que tenho vindo a falar cá no blog, nestes últimos anos, existem várias coisas que deves ficar a saber:

  1. Só precisas de declarar as ações depois de as vender. Por exemplo, se compraste ações em 2017, mas ainda não vendeste, não precisas de declarar. Só precisas de declarar, se vendeste ações em 2017.
  2. As mais-valias obtidas na Bolsa de Valores e em outros investimentos são taxados a 28%. Esta é a taxa para 2017, no entanto poderá mudar no futuro.
  3. Quando recebes dividendos, a corretora retém na fonte o imposto e não é necessário declarar. Ao contrário das mais-valias, é retirado aos dividendos a percentagem equivalente aos impostos no país de origem da empresa.
  4. Não é necessário declarar mais-valias ou menos-valias obtidas com criptomoedas. Segundo a informação disponível, se a tua profissão não é ganhar dinheiro com criptomoedas, mas um passatempo, não és obrigado declarar, pelo menos no IRS 2017. Pode ser que esta lei mude para o IRS 2018.

Estas são as três coisas mais importantes e simples que deves saber. Se achas que deve aparecer aqui mais alguma coisa, diz-me, para que possa atualizar.

#1 Como declarar os lucros e perdas na Bolsa (Ações e ETFs), na corretora DEGIRO?

DEGIRO não tem sede fiscal em Portugal, logo é considerado como Rendimento Obtido no estrangeiro por residentes em Portugal e tens que usar o Anexo J.

Explicação do Anexo J

Não faças confusão com o que existe na Internet, porque já vi vários sites e fóruns com esta informação errada. A DEGIRO não tem NIF nacional. Tem autorização da CMVM para funcionar em Portugal, mas a sua sede fiscal é na Holanda.

As mais-valias ou menos-valias com ações obtidas na DEGIRO ou outra Corretora de Bolsa sem sede fiscal em Portugal devem ser declaradas na tabela 9.2A do Quadro 9 do Anexo J com o Código G01 – Alienações de ações / partes sociais.

Atenção. Só tens que declarar as ações que vendeste o ano passado. É indiferente se o dinheiro continua na corretora, transferiste para a tua conta bancária ou foi reinvestido. Se vendeste, tens que declarar! As ações que ainda não vendeste, não é necessário declarar.


Abre conta Demo na XTB Portugal e experimenta investir.

Os ETFs também são declarados desta maneira.

Com o Relatório de 2017 da DEGIRO (ou da Corretora estrangeira usada) tens acesso a toda a informação necessária para preencher a tabela 9.2A do Quadro 9 do Anexo J. Tens que usar o Código G01 – Alienações de ações / partes sociais.

Como declarar o IRS 2017 na corretora DEGIRO

#2 Como declarar os lucros e perdas na Bolsa (ações e etfs), numa corretora portuguesa?

Se usas uma corretora de Bolsa com sede fiscal em Portugal, nesse caso deves usar a Tabela 9 do Quadro 9 do Anexo G.

Os ETFs também são declarados desta maneira.

Com o Documento da Corretora consegues preencher a Tabela 9. Tens que usar o código “G01 – Ações“. O NIF da corretora é indicado no Documento. Na imagem abaixo tens uma explicação e um exemplo.

Como declarar o IRS 2017 numa corretora nacional

#3 Como declarar mais-valias e menos-valias do Forex e de copiar Investidores?

Declarar as mais-valias ou menos-valias de CFD’s, Opções, Swaps, Copiar Investidores no Etoro e outros instrumentos financeiros derivados é fácil. É só copiar-e-colar o valor que a corretora enviou no Documento ou PDF com o Relatório de 2017 ou no caso da corretora não enviar um documento, entras na tua conta e vais ao histórico de posições fechadas e escolhes mostrar de 1 de janeiro de 2017 a 31 de dezembro de 2017.

Documento com mais-valias de CFDs

Este ano existe uma novidade. Não importa se a corretora forex tem sede fiscal em Portugal ou no estrangeiro. Em qualquer caso, tens de preencher o Quadro 13 do Anexo G.

Vou usar o exemplo que usei o ano passado, que foi para a XTB Portugal, uma corretora com sede fiscal em Portugal. Para CFDs seleciono o código “G51 – Operações relativas a instrumentos financeiros derivados”. No país da contraparte, deves selecionar onde está a sede fiscal da corretora.

Tabela 13 do Anexo G do IRS 2017

Para declarar rendimentos obtidos na Etoro, com o Forex e Copiar Investidores, tens que preencher a mesma tabela.

Como recebi muitas mensagens de investidores que não sabiam onde encontrar o histórico dos lucros ou perdas de 1 de janeiro a 31 de dezembro de 2017, para declarar no IRS, fiz este vídeo:

#4 Como declarar mais-valias e menos-valias de plataformas de crowdfunding?

Se investiste nas plataformas de financiamento coletivo que falei aqui no blog, como a Raize, Housers, Mintos ou Bondora, esta parte é para ti.

A boa notícia, é que os investimentos na Raize não precisam de ser declarados no IRS. A plataforma já faz a retenção dos 28% de imposto.

Para a Housers, Mintos ou Bondora, tens que preencher o Anexo J, a parte de 8 Rendimentos Capitais (Categoria E), porque são rendimentos obtidos fora de Portugal.

Vou te dar o exemplo da Housers, mas para as outras plataformas de financiamento coletivo funciona da mesma maneira, a diferença é o valor do código do rendimento. Em primeiro lugar, tens que aceder aos dados fiscais na tua conta Housers.

Como declarar rendimentos obtidos na Housers - IRS Housers

Vai aparecer todos os projetos onde investiste em 2017 e quais foram os teus ganhos. Clica em todos os projetos, para abrir um documento PDF com os dados.

Como declarar rendimentos obtidos na Housers - IRS Housers

O PDF de cada projeto onde investiste, vai mostrar esta informação.

Como declarar rendimentos obtidos na Housers - IRS Housers

No programa ou no site das finanças, tens que adicionar o Anexo J – Rendimentos Obtidos no Estrangeiro. No anexo J, tens que adicionar na Tabela 8A o rendimento obtido com cada investimento na Housers.

O código rendimento que usei foi o E22 – Outros rendimentos de capitais s/retenção, no campo País da Fonte usei 528 – Países Baixos porque no PDF acima mostra a empresa na Holanda ( = Países Baixos) da Housers e introduzi o Rendimento Bruto que obtive em cada investimento nesta plataforma de financiamento coletivo. [Clica na imagem abaixo para aumentar]

Como declarar rendimentos obtidos na Housers - IRS HousersNão é necessário preencher a coluna de Imposto Pago no Estrangeiro ou Imposto Retido em Portugal, porque não houve qualquer imposto retido.

Para a Mintos, Bondora e outras plataformas de financiamento coletivo sem sede fiscal em Portugal, vou usar o código rendimento E21 – Juros sem retenção em Portugal.

Como declarar rendimentos obtidos Financiamento coletivo - IRS Financiamento Coletivo fora de Portugal

Foi desta forma que declarei este ano, todos os meus rendimentos obtidos com plataformas de financiamento coletivo, que falei no blog.


Abre conta Demo na XTB Portugal e experimenta investir.

#5 Como declarar lucros / perdas das criptomoedas?

Os investidores que ganharam dinheiro a comprar e vender criptomoedas em 2017, não têm de declarar no IRS e não é necessário pagar impostos sob os lucros. Pelo menos por agora, é a informação que foi partilhada, mas pode ser que em 2018 ou em 2019 a lei mude. É válido para o bitcoin, ethereum, litecoin, etc. Todas as criptomoedas.

Os ganhos com criptomoedas só são tributados se a tua profissão for comprar e vender criptomoedas. Nesse caso, tens atividade profissional ou empresarial aberta e és tributado em IRS (na categoria B, a dos recibos verdes).

#6 Englobamento – Devo optar ou não?

Não é necessário declarar os juros dos Depósitos a Prazo, juros dos investimentos na Raize e os Dividendos, no entanto, para quem está no escalão 1 do IRS (até 7.091€ de rendimento colectável) compensa. Em vez dos 28%, vai pagar apenas 14,8%, ou seja, vai receber o reembolso da diferença.

Como a maior parte dos investidores não está nesta situação, optei por não mostrar como fazer.

Bons investimentos!

Não sabes como investir?

Começa a Copiar Investidores na Etoro. Eles ganham, tu ganhas.

Performance passada não é garantia de resultados futuros. Capital em risco.